Kolik si můžu vyplatit z firmy, aniž bych ji ohrozil
Peníze na účtu ještě nejsou vaše. Návod, jak od zůstatku dojít k číslu, které si opravdu můžete vzít.
Je to jedna z nejčastějších otázek majitele: „Máme na účtě dost, kolik si můžu vyplatit?“ A jedna z nejnebezpečnějších, když se na ni odpoví podle zůstatku. Zůstatek je totiž hrubé číslo, ze kterého ještě neodešly závazky, mzdy, DPH ani rezerva na horší měsíc.
Proč zůstatek klame
Představte si firmu s milionem na účtu. Vypadá to komfortně. Jenže za dva týdny jdou mzdy (250 tis.), příští měsíc DPH (180 tis.), běží splátka leasingu a jeden velký dodavatel čeká na 200 tis. Reálně volných je zlomek toho, co ukazuje zůstatek — a kdybyste si vyplatili podle něj, firma se za měsíc dostane do úzkých.
U více firem je to ještě záludnější, protože peníze se přelévají mezi subjekty. Jedna firma může vypadat bohatě jen proto, že si od ní druhá půjčila.
Jak dojít k bezpečné částce
Bezpečná výplata je to, co zbyde, když od hotovosti odečtete vše, co je už slíbené, a necháte si rezervu. V krocích:
1. Sečtěte reálnou hotovost napříč firmami
Ne účetní stav, ale co je teď na účtech. U skupiny do jednoho čísla.
2. Odečtěte známé závazky do horizontu výplaty
Mzdy, daně, splátky, faktury dodavatelů se splatností v následujících 30–60 dnech. To jsou peníze, které už mají majitele.
3. Připočtěte jisté příjmy — opatrně
Pohledávky, u kterých reálně čekáte platbu v horizontu. Pozor: „vystavená faktura“ a „zaplacená faktura“ jsou dvě různé věci. Počítejte konzervativně, hlavně u pomalých plátců.
4. Nechte rezervu
Rozumné minimum je pokrýt fixní náklady na několik týdnů dopředu, aby vás nepoložil jeden zpožděný příjem. Kolik přesně, závisí na oboru — sezónní firma potřebuje víc.
Bezpečná výplata = reálná hotovost − závazky do horizontu + jisté příjmy − rezerva. Všechno ostatní je optimismus.
Výhled to rozhoduje za vás
Tenhle výpočet nemusíte dělat ručně pokaždé. Když máte cashflow výhled na 60–90 dní, vidíte přímo, jestli po výplatě klesnete pod rezervu a kdy. Místo statické úvahy dostanete odpověď typu „vyplať teď 85 tisíc a nejnižší bod za dva měsíce bude pořád nad rezervou“.
Přesně tohle ukazuje Finvelin — nad reálnými zůstatky celé skupiny počítá výhled a upozorní, kdy by se která firma dostala pod rezervu, takže výplatu i přesun mezi firmami načasujete s jistotou.
Tento článek je o cashflow, ne o formě výplaty. Jestli si peníze vzít jako mzdu, podíl na zisku nebo jinak a jaké to má daňové dopady, řešte se svou účetní nebo daňovým poradcem.
- Zůstatek na účtu není bezpečná výplata — chybí v něm závazky, daně a rezerva.
- Bezpečná částka = hotovost − závazky do horizontu + jisté příjmy − rezerva.
- Cashflow výhled na 60–90 dní vám tuhle otázku zodpoví bez ručního počítání.
Uvidíte to na vlastní oči za pár minut
Živé demo běží na fiktivní skupině tří firem — přihlásíte se a rovnou vidíte konsolidovanou cash pozici, pohledávky a 90denní výhled. Nic nepřipojujete.
